Понятие, классификация и роль кредитных операций
Овердрафт - это краткосрочный кредит. Дается путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете. В следствии этого, на счете клиента создастся дебетовое сальдо. Овердрафт - это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным, т.е. предварительно согласованным с банком и неразрешенным, когда клиент выписывает чек или платежный документ, не имея на это разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется каждый день на непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные им суммы
6. По видам процентных ставок.
Кредиты с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается на весь этап кредитования и не подлежит пересмотру. Заемщик в этом случае принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения конъюнктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки используются при краткосрочном кредитовании.
Плавающие процентные ставки. Это ставки, которые постоянно модифицируются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке.
Ступенчатые. Эти процентные ставки периодически видоизменяются. Используются в период сильной инфляции.
7. По числу кредитов.
Кредиты, предоставленные одним банком.
Параллельные кредиты, в данном случае любой банк проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем, после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий договор.
Синдицированные кредиты, предоставленные двумя или более кредиторами, соединившимися в синдикат, одному заемщику.
8. Наличие обеспечения.
Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является кредитный договор. Этот вид кредита не располагает конкретным обеспечением и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которым банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся прежде кредитам.
Контокоррентный кредит выдается при употреблении контокоррентного счета, который открывается клиентам, с которыми банк имеет долгие доверительные отношения, предприятиям с исключительно высокой кредитной репутацией.
Договор залога. Залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор залогодержатель вправе осуществить это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет реализовано. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае невыполнения его. [14, С.98]
Договор поручительства. По этому договору поручитель берет обязательство перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за осуществление последним своего обязательства. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники.
Особый вид договора поручительства для обеспечения обязательства между юридическими лицами - это гарантия. Гарантом может быть любое юридическое лицо, которое устойчивое в финансовом плане.
Страхование кредитных рисков. Предприятие - заемщик заключает со страховой компанией договор страхования, где предусматривается, что в случае непогашения кредита в принятый срок страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90 % не погашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты за пользование кредитом.