MixedBanks

В современной российской практике используют два основных метода кредитования юридических лиц:

- предоставление целевых ссуд;

- кредитование расчетного счета по мере поступления платежных документов к нему в пределах открытого лимита кредитования ("овердрафт"). [32, С.201]

Сущность первого метода состоит в том, что ссуда выдается на удовлетворение установленной целевой потребности в финансовых ресурсах. Целевая ссуда может быть предоставлена в форме срочной разовой ссуды, возобновляемой и невозобновляемой кредитной линии.

При втором методе кредитования ссуды даются в пределах установленного банком для конкретного заемщика лимита по овердрафту. Данный лимит применяется заемщиком по мере потребности путем оплаты предъявляемых к его расчетному счету платежных документов в течение определенного периода. Такая ссуда не носит целевого характера. На наш взгляд, овердрафт по своей сути представляет, разновидность кредитной линии.

В условиях прежней, административно-командной системы управления хозяйством использовались методы кредитования "по остатку", "по совокупности материальных запасов и производственных затрат", "по обороту".

Порядок выдачи и погашения кредита юридическим лицам определяется банком по согласованию с заемщиком и фиксируется в кредитном договоре. При этом банки следуют утвержденным Банком России 31 августа 1998 года Положению "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" № 54-П, в соответствии с которым предоставление (размещение) банком денежных средств может осуществляться как в валюте РФ, так и в иностранной валюте, причем юридическим лицам средства могут предоставляться только в безналичном порядке путем их зачисления на расчетный или текущий счет, в том числе при предоставлении средств на оплату платежных документов и выплату заработной платы.

Средства в иностранной валюте могут быть выделены только лишь уполномоченными банками, т. е. имеющими лицензию на совершение банковских операций со средствами в иностранной валюте.

Денежные средства могут быть предоставлены одним из следующих способов:

1) разовым зачислением на расчетный (текущий) счет;

2) открытием кредитной линии, т. е. заключением договора (соглашения) о максимальной сумме кредита, которую заемщик может использовать в период обусловленного срока и при соблюдении установленных условий соглашения. Кредитная линия открывается на определенный срок - чаще всего на год. В течение срока кредитной линии клиент может получить в банке ссуду в любой момент без оформления и дополнительных переговоров. По договору за банком, как правило, сохраняется право отказать клиенту в выдаче ссуды в рамках утвержденного лимита, если он определит ухудшение финансового положения заемщика. Клиент может обратиться в банк с просьбой о пересмотре лимита кредитования по кредитной линии в течение периода действия договора. Кредитная линия, как правило, открывается клиентам с устойчивым финансовым положением и высокой репутацией;

3) кредитованием банком расчетного или текущего счета клиента — при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств (кредитование в пределах "овердрафта"). Под кредитованием счета понимается осуществление банком платежей со счета несмотря на отсутствие на нем денежных средств. При этом считается, что банк предоставил клиенту кредит на должную сумму со дня такого платежа.