Анализ показателей рентабельности
Деятельность коммерческого банка регулируется посредством экономических нормативов, установленных Центральным Банком РФ.
Все экономические нормативы являются обязательными для исполнения. Следовательно, необходимо провести анализ выполнения экономических нормативов Сбербанка России за анализируемый период, которые представлены в таблице 2.3.1.
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Н1 выше нормативного значения, следовательно, банк обеспечен собственным капиталом, что свидетельствует о его высокой устойчивости.
Показатели ликвидности в наблюдаемый период находятся в пределах нормы. Значение показателя мгновенной ликвидности Н2 свидетельствует о том, что банк способен своевременно совершать платежи по текущим и предстоящим в ближайшее время операциям.
Норматив текущей ликвидности Н3 банка означает способность банка ответить по своим обязательствам. Норматив текущей ликвидности находится в пределах нормы. Это говорит о том, что банк строго соблюдает сроки привлечения средств вкладчиков и размещения этих средств в активных операциях.
Таблица 2.3.1 Экономические нормативы деятельности Приволжского отделения Сбербанка России №6670
|
НАИМЕНОВАНИЕ ПОКАЗАТЕЛЯ |
Нормативное значение |
Фактическое значение | ||||
|
на 01.01.07 |
на 01.01.08 |
на 01.01.09 |
на 01.01.10 | |||
|
Норматив достаточности собственных средств (капитала) Н1= ( К/ Ар-Рц-Рк-Рд)*100% |
Min 10% |
15,8 |
15,4 |
15,5 |
16 | |
|
Норматив мгновенной ликвидности Н2= (ЛАм/ОВм)*100% |
Min 20% |
102,5 |
105,2 |
102,2 |
105,7 | |
|
Норматив текущей ликвидности Н3=(ЛАт/ОВт)*100% |
Min 70% |
93,2 |
89,7 |
92,9 |
109,1 | |
|
Норматив долгосрочной ликвидности Н4=(Крд/К+ОД)*100% |
Max 120% |
50 |
57,9 |
58,2 |
54,7 | |
|
Норматив общей ликвидности Н5=(ЛАт/А-Рот)*100% |
Min 20% |
39 |
36,3 |
37,1 |
39,5 | |
|
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н6=(Крэ/К)*100% |
Max 25% |
38,6 |
42,8 |
39 |
20,5 | |
|
Максимальный размер крупных кредитных рисков Н7=(SКркр/К)*100% |
Max 800% |
97,2 |
130,8 |
128,8 |
105,5 | |
|
Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) Н8=(Овкл/К)*100% |
Max 25% |
2,8 |
2 |
9,6 |
15,4 | |
|
Максимальный размер кредитного риска на одного акционера (участника) Н9=(Кра/К)*100% |
Max 20% |
0 |
0 |
0 |
0 | |
|
Совокупная величина крупных кредитных рисков на акционеров (участников) банка (Н9.1) |
Max 50% |
0 |
0 |
0 |
0 | |
|
Максимальный размер кредитов, займов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим инсайдерам Н10=(Кри/К)*100% |
Max 2% |
0 |
0 |
0 |
0 | |
|
Совокупная величина кредитов и займов, выданных инсайдерам (Н10.1) |
Max 3% |
0,7 |
0,8 |
0,9 |
0,9 | |
|
Максимальный размер обязательств бака перед банками –нерезидентами и финансовыми организациями –нерезидентами Н11.1=(Он/К)*100% |
Max 400% |
2,4 |
2,3 |
2,2 |
2,1 | |
|
Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций)других юридических лиц Н12=(Кин/К)*100% |
Max 25% |
0,1 |
0 |
1 |
0,9 | |
|
Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) одного юридического лица (Н12.1) |
Max 5% |
0,1 |
0 |
0,9 |
0,8 | |
|
Норматив риска собственных вексельных обязательств Н13=(ВО/К)*100% |
Max 100% |
28,4 |
30,1 |
40,1 |
53,3 | |
|
Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами Н14=(ЛАдм/ОВдм)*100% |
Min 10% |
120,6 |
154,35 |
135,01 |
210,83 | |