Анализ кредитных отношений с коммерческими банками
В настоящее время действуют следующие коэффициенты: 0,98 – по облигациям Банка России; 0,95 – по ГКО; 0,9 – по ОФЗ и государственным федеральным ценным бумагам, номинированным в иностранной валюте; 0,8 – по облигациям городских облигационных займов Москвы и 0,5 – по облигациям ОАО "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию" и облигациям коммерческого банка "Московское ипотечное агентство", имеющим соответствующие гарантии.
2. Кредиты Банка России, обеспеченные залогом и поручительствами. (
Положение Банка России от 3 октября 2000 года № 122-П)
Данный механизм позволяет кредитным организациям получать кредиты в Банке России, предоставляя в залог учтенные векселя и права требования по кредитным договорам из собственного кредитного портфеля. В качестве дополнительного обеспечения требуются поручительства банков. Кредиты такого рода предоставляются на основании заявления кредитной организации на срок до 180 календарных дней с возможностью досрочного возврата. Процентная ставка – 10 процентов годовых.
3. Кредиты, обеспеченные залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций. (Положение Банка России от 14 июля 2005 года № 273-П)
Банк России предоставляет кредитным организациям возможность получения кредита под залог векселей (прав требования по кредитным договорам) или под поручительства кредитных организаций на срок до 180 календарных дней, при этом допускается его досрочное погашение.
По кредитам Банка России устанавливаются процентные ставки в размере:
§ 0,6% ставки рефинансирования – по кредитам на срок до 90 календарных дней;
§ 0,75% ставки рефинансирования – по кредитам на срок от 91 до 180 дней.
Перечень организаций, чьи обязательства принимаются в обеспечение по кредитам, формируется на основе данных, публикуемых несколькими международными рейтинговыми агентствами, и утверждается Советом директоров Банка России. Возможные варианты принимаемого обеспечения приведены в схеме (см. Приложение 3).
Возврат кредитов и уплата процентов производятся в сроки, зафиксированные в договоре на предоставление ссуд, допускается досрочное погашение кредитов Банка России с предварительным уведомлением его.
В случае непогашения в срок обязательств Банк России начинает процедуру списания денежных средств в погашение неисполненных кредитной организацией в срок обязательств по кредиту Банка России со всех счетов банка-поручителя. При этом может быть произведена процедура реализации предметов залога в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Кредитами Центрального банка России пользуются всего лишь 30% кредитных организаций.
Наиболее востребованным кредитными организациями инструментом рефинансирования Банка России являются внутридневные кредиты. Объем операций по данному инструменту составляет около 87% от общего объема рефинансирования.
Основными причинами низкого использования процентных инструментов Банка России по оценке респондентов являются: высокий уровень ставок (более 60% респондентов) и недостаток обеспечения у коммерческих банков (более 20% респондентов). Многие респонденты предлагают снизить ставки по инструментам Банка России в целях их приближения к рыночному уровню межбанковского рынка. В части использования ценных бумаг в качестве обеспечения по ломбардному кредитованию, более 20% респондентов считают недостаточный объем имеющихся у них соответствующих ценных бумаг препятствием в использовании данных инструментов. Многими банками была отмечена необходимость расширения круга ценных бумаг, принимаемых в качестве обеспечения по операциям рефинансирования.
Операции кредитования с залогом ценных бумаг регулярно используют 29% банков-респондентов. Более широкому внедрению данного инструмента препятствуют имеющиеся сложности учета и выполнения пруденциальных нормативов.
Основные замечания участников денежного рынка относятся к правилам расчетов и особенностям бухгалтерского учета по инструментам рефинансирования. Существенных недостатков в технологии работы с инструментами рефинансирования не выявлено. Общим является пожелание банков снизить ставки и увеличить лимиты операций по инструментам рефинансирования Банка России.